Regulación de las declaraciones de movimientos de medios de pago en el ámbito de la prevención de capitales

El pasado 28 de diciembre de 2022 entró en vigor la Orden ETD/1217/2022, de 29 de noviembre, por la que se regulan las declaraciones de movimientos de medios de pago en el ámbito de la prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo. Esta nueva norma tiene por objeto determinar los modelos, criterios y forma de declaración que serán de aplicación a quienes, actuando por cuenta propia o de terceros, realicen movimientos de medios de pago, entendiéndose por tal:

1. a) El papel moneda y la moneda metálica, nacionales o extranjeros.
2. b) Los efectos negociables o medios de pago al portador (ej.: cheques al portador).
3. c) Las tarjetas prepago, es decir, aquellas tarjetas no nominativas que almacenen o brinden acceso a valores monetarios o fondos que puedan utilizarse para efectuar pagos, adquirir bienes o servicios, o para la obtención de dinero en metálico, cuando dichas tarjetas no estén vinculadas a una cuenta bancaria.
4. d) Las materias primas utilizadas como depósitos de valor de gran liquidez, como el oro.

La nueva legislación establece tres tipos de movimientos, creándose un nuevo modelo, el S-2, para declarar los movimientos de medios de pago no acompañados y para los movimientos del territorio nacional no acompañados:

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