Inspección de Hacienda: ¿por qué a mi empresa?

Sabemos que enfrentarse a una inspección de Haciendapone nervioso a cualquier empresario, incluso si haces las cosas bien. Pero no deja de ser un mero trámite, así que no hay que temer.

Esta inspección que realiza la Agencia Tributaria en los negocios es una manera de comprobar que la empresa no defrauda dinero a las arcas públicas. Hacienda debe constatar que los documentos se corresponden con la actividad comercial del negocio y que lo declarado coincide con la realidad.

¿Por qué tu negocio puede recibir una inspección de Hacienda?

Hay ciertos motivos que pueden alertar a la Agencia Tributaria para poner el foco sobre tu empresa y recibir una inspección de Hacienda:

• Solicitud del NIF intracomunitario. Dado que las operaciones intracomunitarias no están gravadas con IVA, hace sospechar a la Agencia Tributaria sobre las intenciones del negocio.

• Devolución del IVA de manera reiterada y en grandes cantidades. En el caso de que un negocio funcione con pérdidas un largo tiempo, hace desconfiar a la Agencia Tributaria sobre su actividad. Así que, si el IVA sale a devolver de forma recurrente, la inspección de Hacienda está asegurada.

• Desajuste entre modelo anual y los modelos trimestrales. Si al presentar el resumen del IVA anual no coincide con los modelos trimestrales, lo más seguro es que Hacienda realice una inspección para aclarar esta situación.

• Dudosa deducción de gastos. Se debe demostrar que los gastos deducibles presentados afectan a la actividad económica del negocio. Es habitual incluir gastos como viajes de trabajo, gasolina o el teléfono, pero si la Agencia Tributaria detecta un exceso de gastos sospechosos, lo mirará con lupa y puede acarrear una inspección de Hacienda.

• Diferencias entre las cantidades declaradas de tu negocio respecto a tus clientes y proveedores. Si los números de tus declaraciones no coinciden con los de tus proveedores y clientes, Hacienda sospechará de estas cifras y serás un claro objetivo para inspeccionar.

• Desigualdad llamativa entre los beneficios declarados y la cantidad que se ingresa en el banco. Cualquier disparidad reseñable en estos movimientos bancarios pueden alertar a Hacienda de un posible fraude que investigar.

• Ayudas económicas en forma de subvención. Si tu empresa recibe una subvención económica, Hacienda será notificada y estará atenta a tu negocio. Solo debes preocuparte de declararla como se debe y no tendrás ningún problema.

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